Описание Процесса/ПроцедурыРегламент процедурыОАО «АВС» A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам Регламент процедуры Версия Статус процедуры: В работе УТВЕРЖДАЮ __________________________________ (Должность) ______________   ___________________          (Подпись)                                (Ф.И.О.) «____»  ____________________     20___г. Перечень изменений № Версия Статус Дата изменения статуса Изменения 1. В работе 19.07.2007 Содержание 1.    Общие положения. 5 1.1.     Владелец процедуры. 5 1.2.     Исполнители процедуры. 5 1.3.     Начало выполнения процедуры. 5 1.4.     Требования к срокам выполнения процедуры. 5 1.5.     Результат процедуры. 5 1.6.     Входы процедуры. 5 1.7.     Выходы процедуры. 5 2.    Диаграмма процедуры. 6 3.    Описание действий процедуры. 7 Приложение А.     Состав ролей, участвующих в выполнении процедуры. 9   Термины и сокращения {Граница} – внешний поставщик или потребитель стрелки. Находится за рамками моделируемой системы. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы или в случаях неоднозначности. {Туннель} – поставщик или потребитель стрелки. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы. Бизнес-процесс – последовательность действий (подпроцессов), направленная на получение заданного результата, ценного для организации (далее Процесс). Владелец процесса – должностное лицо, несущее ответственность за получение результата процесса и обладающее полномочиями для распоряжения ресурсами, необходимыми для выполнения процесса. Входы бизнес-процесса – ресурсы (материальные, информационные), необходимые для выполнения и получения результата процесса, которые потребляются или преобразовываются при выполнении процесса. Выходы бизнес-процесса – объекты (материальные или информационные), являющиеся результатом  выполнения бизнес-процесса, потребляемые другими бизнес-процессами или внешними по отношению к организации клиентами. Исполнитель процесса – подразделение или должность сотрудника, выполняющего процесс. Организационная структура управления – совокупность специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений (далее Организационная структура). Подпроцесс – бизнес-процесс, являющийся составной частью вышестоящего процесса. Процедура – бизнес-процесс нижнего уровня, содержащий последовательность конечных (не требующих дополнительной детализации) операций (функций). 1. Общие положения Настоящий документ является регламентом выполнения процедуры «A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам», входящей в процесс « A8.3 Расчет сумм платежей », и разработан в целях: - Формирования единых правил  и требований к выполнению процедуры. - Установления ответственности за результат процедуры. - Унификации и стандартизации документооборота. 1.1. Владелец процедуры Владельцем процедуры является: - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   1.2. Исполнители процедуры Исполнителями процедуры являются: - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) 1.3. Начало выполнения процедуры Началом выполнения процедуры является Собрание акционеров.. 1.4. Требования к срокам выполнения процедуры В течениирабочих дней. 1.5. Результат процедуры Результатом процедуры является сформированное распоряжение на осуществление выплат по дивидендам. 1.6. Входы процедуры № Вход Объекты Поступает от Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Протокол собрания акционеров Протокол собрания акционеров {Туннель} 3. Реестр акционеров Реестр акционеров {Туннель} 1.7. Выходы процедуры № Выход Объекты Передается Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Информация об обязательствах компании по выплатам дивидендов Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер, ответственный за расчет налога A8.3.6 Расчет налоговых платежей 2. Распоряжение на осуществление выплат по дивидендам Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 2. Диаграмма процедуры Basic Flowchart Template Create flowcharts, top-down diagrams, information tracking diagrams, process planning diagrams, and structure prediction diagrams. Contains connectors and links. A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам Начальник отдела казначейства Начальник отдела казначейства Главный бухгалтер Главный бухгалтер Бухгалтер Бухгалтер Внутренняя отчетность Внутренняя отчетность Информация об обязательствах компании по выплатам дивидендов Информация об обязательствах компаниипо выплатам дивидендов Реестр выплат по дивидендам Реестр выплат по дивидендам Бухгалтерская операция Бухгалтерская операция Реестр акционеров Реестр акционеров Протокол собрания акционеров Протокол собрания акционеров Справка о перечислении дивидендов Справка о перечислении дивидендов Справка о перечислении дивидендов Справка о перечислении дивидендов Распоряжение на осуществление выплат по дивидендам Распоряжение на осуществление выплат по дивидендам Реестр выплат по дивидендам Реестр выплат по дивидендам Визирование справки о перечислении дивидендов Визирование справки о перечислении дивидендов Составление распоряжения на оплату Составление распоряжения на оплату Ввод данных в ИС Ввод данных в ИС Формирование бухгалтерских проводок Формирование бухгалтерских проводок Расчет размера дивидендов в ИС Расчет размера дивидендов в ИС Формирование отчетности Формирование отчетности 3. Описание действий процедуры A8.3.5.1 Ввод данных в ИС Исполнители действия - Бухгалтер ( Группа по подготовке отчетности ) Начало выполнения: После Собрания акционеров. Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Протокол собрания акционеров 2. Реестр акционеров Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер   Следующие действия - A8.3.5.2 Расчет размера дивидендов в ИС    A8.3.5.2 Расчет размера дивидендов в ИС Исполнители действия - Бухгалтер ( Группа по подготовке отчетности ) Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер Инструкция по выполнению действия Размер и дата выплат дивидендов определяются на основании протокола собрания акционеров. Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер   Следующие действия - A8.3.5.3 Формирование бухгалтерских проводок    A8.3.5.3 Формирование бухгалтерских проводок Исполнители действия - Бухгалтер ( Группа по подготовке отчетности ) Требования к срокам: В течениечаса Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Бухгалтерская операция Бухгалтер   Следующие действия - A8.3.5.4 Формирование отчетности    A8.3.5.4 Формирование отчетности Исполнители действия - Бухгалтер ( Группа по подготовке отчетности ) Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Бухгалтерская операция Бухгалтер 2. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер, ответственный за расчет налога 2. Справка о перечислении дивидендов Главный бухгалтер   Следующие действия - A8.3.5.5 Визирование справки о перечислении дивидендов    A8.3.5.5 Визирование справки о перечислении дивидендов Исполнители действия - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия ) Требования к срокам: Не более 15 минут Исполнители получают № Объекты От 1. Справка о перечислении дивидендов Бухгалтер Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Справка о перечислении дивидендов Начальник отдела казначейства   Следующие действия - A8.3.5.6 Составление распоряжения на оплату    A8.3.5.6 Составление распоряжения на оплату Исполнители действия - Начальник отдела казначейства ( Отдел казначейства ) Требования к срокам: Не болеечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Справка о перечислении дивидендов Главный бухгалтер Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов      Приложение А. Состав ролей, участвующих в выполнении процедуры № Роль Субъект Подразделение Предмет деятельности 1. Бухгалтер, ответственный за расчет налога