Описание Процесса/ПроцедурыРегламент процедурыОАО «АВС» A8.3.6 Расчет налоговых платежей Регламент процедуры Версия Статус процедуры: В работе УТВЕРЖДАЮ __________________________________ (Должность) ______________   ___________________          (Подпись)                                (Ф.И.О.) «____»  ____________________     20___г. Перечень изменений № Версия Статус Дата изменения статуса Изменения 1. В работе 19.07.2007 Содержание 1.    Общие положения. 5 1.1.     Владелец процедуры. 5 1.2.     Исполнители процедуры. 5 1.3.     Начало выполнения процедуры. 5 1.4.     Требования к срокам выполнения процедуры. 5 1.5.     Результат процедуры. 5 1.6.     Входы процедуры. 5 1.7.     Выходы процедуры. 6 2.    Диаграмма процедуры. 7 3.    Описание действий процедуры. 8 Приложение А.     Состав ролей, участвующих в выполнении процедуры. 11   Термины и сокращения {Граница} – внешний поставщик или потребитель стрелки. Находится за рамками моделируемой системы. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы или в случаях неоднозначности. {Туннель} – поставщик или потребитель стрелки. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы. Бизнес-процесс – последовательность действий (подпроцессов), направленная на получение заданного результата, ценного для организации (далее Процесс). Владелец процесса – должностное лицо, несущее ответственность за получение результата процесса и обладающее полномочиями для распоряжения ресурсами, необходимыми для выполнения процесса. Входы бизнес-процесса – ресурсы (материальные, информационные), необходимые для выполнения и получения результата процесса, которые потребляются или преобразовываются при выполнении процесса. Выходы бизнес-процесса – объекты (материальные или информационные), являющиеся результатом  выполнения бизнес-процесса, потребляемые другими бизнес-процессами или внешними по отношению к организации клиентами. Исполнитель процесса – подразделение или должность сотрудника, выполняющего процесс. Организационная структура управления – совокупность специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений (далее Организационная структура). Подпроцесс – бизнес-процесс, являющийся составной частью вышестоящего процесса. Процедура – бизнес-процесс нижнего уровня, содержащий последовательность конечных (не требующих дополнительной детализации) операций (функций). 1. Общие положения Настоящий документ является регламентом выполнения процедуры «A8.3.6 Расчет налоговых платежей», входящей в процесс « A8.3 Расчет сумм платежей », и разработан в целях: - Формирования единых правил  и требований к выполнению процедуры. - Установления ответственности за результат процедуры. - Унификации и стандартизации документооборота. 1.1. Владелец процедуры Владельцем процедуры является: - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   1.2. Исполнители процедуры Исполнителями процедуры являются: - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) 1.3. Начало выполнения процедуры Началом выполнения процедуры является Поступление информации об обязательствах компании.. 1.4. Требования к срокам выполнения процедуры Не регламентируются. 1.5. Результат процедуры Результатом процедуры является сформированное распоряжение на осуществление налоговых платежей. 1.6. Входы процедуры № Вход Объекты Поступает от Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Информация об обязательствах компании Налоговая карточка на физ. лицо Руководитель группы расчета с работниками A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Главный бухгалтер A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Налоговая карточка на физ. лицо Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Руководитель группы расчета с работниками A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Реестр платежей во внебюджетные фонды Руководитель группы расчета с работниками A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды Налоговая карточка по ЕСН Реестр платежей во внебюджетные фонды Руководитель группы расчета с работниками A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам 1.7. Выходы процедуры № Выход Объекты Передается Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Налоговая декларация Налоговая декларация {Туннель} 2. Распоряжение на осуществление налоговых платежей Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 2. Диаграмма процедуры Basic Flowchart Template Create flowcharts, top-down diagrams, information tracking diagrams, process planning diagrams, and structure prediction diagrams. Contains connectors and links. A8.3.6 Расчет налоговых платежей A8.3.6 Расчет налоговых платежей Должностные лица, имеющие право подписи Должностные лица, имеющие право подписи Начальник отдела казначейства Начальник отдела казначейства Бухгалтер, ответственный за расчет налога Бухгалтер, ответственный за расчет налога Внутренняя отчетность Внутренняя отчетность Распоряжение на осуществление налоговых платежей Распоряжение на осуществление налоговых платежей Бухгалтерская операция Бухгалтерская операция Копия налоговой декларации Копия налоговой декларации Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Налоговая декларация Информация об обязательствах компании Информация об обязательствах компании Заполнение соотв.части налог.декларации Заполнение соотв.части налог.декларации Формирование бухгалтерских проводок Формирование бухгалтерских проводок Формирование отчетности Формирование отчетности Составление распоряжений на оплату Составление распоряжений на оплату Копирование налоговой декларации Копирование налоговой декларации Расчет суммы налога Расчет суммы налога Подписание налоговой декларации Подписание налоговой декларации 3. Описание действий процедуры A8.3.6.1 Расчет суммы налога Исполнители действия - Бухгалтер, ответственный за расчет налога Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Налоговая карточка на физ. лицо Руководитель группы расчета с работниками 2. Налоговая карточка по ЕСН Руководитель группы расчета с работниками 3. Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер 4. Реестр платежей во внебюджетные фонды Руководитель группы расчета с работниками 5. Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Руководитель группы расчета с работниками 6. Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Главный бухгалтер Следующие действия - A8.3.6.2 Формирование бухгалтерских проводок    A8.3.6.2 Формирование бухгалтерских проводок Исполнители действия - Бухгалтер, ответственный за расчет налога Требования к срокам: В течениечасов Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Бухгалтерская операция Бухгалтер, ответственный за расчет налога   Следующие действия - A8.3.6.3 Заполнение соотв.части налог.декларации    A8.3.6.3 Заполнение соотв.части налог.декларации Исполнители действия - Бухгалтер, ответственный за расчет налога Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Бухгалтерская операция Бухгалтер, ответственный за расчет налога Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Налоговая декларация Бухгалтер, ответственный за расчет налога   Следующие действия - A8.3.6.4 Формирование отчетности    A8.3.6.4 Формирование отчетности Исполнители действия - Бухгалтер, ответственный за расчет налога Требования к срокам: В течениечаса Исполнители получают № Объекты От 1. Налоговая декларация Бухгалтер, ответственный за расчет налога Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Налоговая декларация Должностные лица, имеющие право подписи   Следующие действия - A8.3.6.5 Подписание налоговой декларации    A8.3.6.5 Подписание налоговой декларации Исполнители действия - Генеральный директор - Директор по экономике ( Финансово-экономическая дирекция ) - Исполнительный директор Требования к срокам: Не более 15 минут Исполнители получают № Объекты От 1. Налоговая декларация Бухгалтер, ответственный за расчет налога Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Налоговая декларация Бухгалтер, ответственный за расчет налога   Следующие действия - A8.3.6.6 Копирование налоговой декларации    A8.3.6.6 Копирование налоговой декларации Исполнители действия - Бухгалтер, ответственный за расчет налога Требования к срокам: В течение 15 минут Исполнители получают № Объекты От 1. Налоговая декларация Должностные лица, имеющие право подписи Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Налоговая декларация Начальник отдела казначейства 2. Налоговая декларация   Следующие действия - A8.3.6.7 Составление распоряжений на оплату    A8.3.6.7 Составление распоряжений на оплату Исполнители действия - Начальник отдела казначейства ( Отдел казначейства ) Требования к срокам: В течениечасов Исполнители получают № Объекты От 1. Налоговая декларация Бухгалтер, ответственный за расчет налога Исполнители передают    № Объекты Кому 1. Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов      Приложение А. Состав ролей, участвующих в выполнении процедуры № Роль Субъект Подразделение Предмет деятельности 1. Бухгалтер, ответственный за расчет налога 2. Должностные лица, имеющие право подписи Генеральный директор ОАО ABC Директор по экономике Финансово-экономическая дирекция Исполнительный директор ОАО ABC