Различия

Здесь показаны различия между выбранной ревизией и текущей версией данной страницы.

--- ru:sbm:develop_bms [2012/12/24 12:00]
admin [Формирование финансовой структуры]
+++ ru:sbm:develop_bms [2014/06/16 17:59] (текущий)
@@ Строка 3: / Строка 3: @@
 ===== Формирование финансовой структуры =====
-Финансовая структура организации в Business Studio может быть представлена иерархией папок в подразделе «Финансовая структура» раздела «Управление −> Бюджетное управление». Структура папок формируется в соответствии с разработанной моделью финансовой структуры (//Рис.1//), затем каждый объект заполняется относящимися к нему элементами организационной структуры. Для этого из раздела «Субъекты» методом «Drag&Drop» необходимые элементы организационной структуры переносятся на закладку «Состав» объекта финансовой структуры (//Рис.2//). Таким образом, при формировании финансовой структуры организации в Business Studio применяется принцип «один ко многим», то есть каждый элемент финансовой структуры образуется из одного или более элементов организационной структуры. Такой подход позволяет увязывать воедино организационную ответственность руководства с финансовой ответственностью, что не всегда возможно в случае разделения одного подразделения на несколько ЦФО.
+Финансовая структура организации в Business Studio может быть представлена иерархией папок в группе справочников "Финансовая структура" (группа справочников "Управление" −>; группа справочников ";Бюджетное управление"). Структура папок формируется в соответствии с разработанной моделью финансовой структуры (//Рис.1//).
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_005.png?nolink |Рисунок 1. Иерархия центров финансовой ответственности}}]
+Затем для каждого объекта указываются относящиеся к нему объекты организационной структуры. Для этого из справочника "Субъекты" методом Drag&Drop необходимые объекты переносятся на вкладку **Состав** объекта финансовой структуры (//Рис.2//). Таким образом, при формировании финансовой структуры организации в Business Studio применяется принцип "один ко многим", то есть каждый объект финансовой структуры связан с одним или более объектами организационной структуры. Такой подход позволяет увязывать воедино организационную ответственность руководства с финансовой ответственностью, что не всегда возможно в случае разделения одного подразделения на несколько ЦФО.
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_007.png?nolink |Рисунок 2. Формирование состава ЦФО}}]
@@ Строка 13: / Строка 15: @@
 Второй этап - формирование перечня функциональных бюджетов. Функциональный бюджет, по сути, является измерителем плановых и фактических значений тех выходов процессов, которые можно измерить в стоимостной или натуральной оценке. Поэтому набор и структура функциональных бюджетов - результат анализа процессной структуры организации (как правило, целесообразно для этой цели анализировать структуру процессов, опускаясь не ниже 2-3 уровней).
-Структура функциональных бюджетов создается в подразделе «Бюджетная структура» раздела «Управление −> Бюджетное управление». Для этого в указанном подразделе создается папка «Функциональные бюджеты» (//Рис.3//), в которой в виде структуры папок группируются все функциональные бюджеты, аналогично созданию финансовой структуры. Затем процессы, относящиеся к данному функциональному бюджету, сопоставляются с самим бюджетом, путем перетаскивания элементов из раздела «Процессы» на закладку «Состав» окна свойств функционального бюджета (//Рис.4//).
+Структура функциональных бюджетов создается в справочнике "Бюджетная структура" (группа справочников "Управление" −>; группа справочников ";Бюджетное управление"). Для этого в указанном справочнике создается папка "Функциональные бюджеты" (//Рис.3//), в которой в виде структуры папок группируются все функциональные бюджеты, аналогично созданию финансовой структуры.
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_009.png?nolink |Рисунок 3. Структура функциональных бюджетов}}]
+Затем процессы, относящиеся к данному функциональному бюджету, сопоставляются с самим бюджетом, путем перетаскивания объектов из справочника "Процессы" на вкладку **Состав** в **Окне свойств** функционального бюджета (//Рис.4//).
-[{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_011.png?nolink |Рисунок 4. Заполнение функциональных бюджетов элементами раздела «Процессы»}}]
+[{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_011.png?nolink |Рисунок 4. Заполнение функциональных бюджетов объектами справочника "Процессы"}}]
 ===== Формирование структуры сводных бюджетов (БДР, БДДС, ББЛ) =====
-По умолчанию в подразделе «Бюджетная структура» раздела «Управление −> Бюджетное управление» Навигатора созданы 3 папки сводных бюджетов: бюджет доходов и расходов (БДР), бюджет движения денежных средств (БДДС), бюджет по балансовому листу (ББЛ). Эти 3 бюджета можно объединить в одну папку «Сводные бюджеты» и для каждого из указанных сводных бюджетов создать иерархию статей аналогично созданию иерархии центров финансовой ответственности и функциональных бюджетов (//Рис.5//).
+По умолчанию в справочнике "Бюджетная структура" (группа справочников "Управление" −>; группа справочников ";Бюджетное управление") созданы 3 папки сводных бюджетов: бюджет доходов и расходов (БДР), бюджет движения денежных средств (БДДС), бюджет по балансовому листу (ББЛ). Эти 3 бюджета можно объединить в одну папку "Сводные бюджеты" и для каждого из указанных сводных бюджетов создать иерархию статей аналогично созданию иерархии центров финансовой ответственности и функциональных бюджетов (//Рис.5//).
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_013.png?nolink |Рисунок 5. Создание структуры сводных бюджетов}}]
@@ Строка 31: / Строка 33: @@
 ===== Увязка статей сводных бюджетов с функциональными бюджетами =====
-Для того чтобы увязать статьи сводных бюджетов с функциональными бюджетами, на закладку «Состав» объектов раздела «Функциональные бюджеты» методом «Drag&Drop» переносятся относящиеся к ним статьи сводных бюджетов из папки «Сводные бюджеты» (//Рис.6//). Фактически, таким образом задаются правила расчета финансового результата и чистого денежного потока.
+Для того чтобы увязать статьи сводных бюджетов с функциональными бюджетами, на вкладку **Состав** объектов папки "Функциональные бюджеты" методом Drag&Drop переносятся относящиеся к ним статьи сводных бюджетов из папки "Сводные бюджеты" (//Рис.6//). Таким образом задаются правила расчета финансового результата и чистого денежного потока.
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_015.png?nolink |Рисунок 6. Заполнение функциональных бюджетов статьями сводных бюджетов}}]
@@ Строка 37: / Строка 39: @@
 ===== Увязка ЦФО со статьями функциональных и сводных бюджетов =====
-Для того чтобы сформировать операционные бюджеты, необходимо на закладку «Состав» каждого ЦФО перенести методом «Drag&Drop» соответствующие ему статьи функциональных и сводных бюджетов (//Рис.7//).
+Для того чтобы сформировать операционные бюджеты, необходимо на вкладку **Состав** каждого ЦФО перенести методом Drag&Drop соответствующие ему статьи функциональных и сводных бюджетов (//Рис.7//).
 [{{ ru/sbm/develop_bms/develop_bms_017.png?nolink |Рисунок 7. Заполнение ЦФО статьями функциональных и сводных бюджетов}}]
-Как правило, к каждому ЦФО относят группу статей БДР «Накладные расходы». Функциональный бюджет относится к ЦФО в том случае, если руководитель ЦФО отвечает за результат процесса, выход которого описывается соответствующим функциональным бюджетом. Таким образом, формируется финансовая ответственность каждого руководителя ЦФО, которая может быть в дальнейшем описана в его должностной инструкции.
+Как правило, к каждому ЦФО относят группу статей БДР "Накладные расходы". Функциональный бюджет относится к ЦФО в том случае, если руководитель ЦФО отвечает за результат процесса, выход которого описывается соответствующим функциональным бюджетом. Таким образом, формируется финансовая ответственность каждого руководителя ЦФО, которая может быть в дальнейшем описана в его должностной инструкции.
 ===== Отчеты по бюджетному управлению =====
@@ Строка 58: / Строка 61: @@
 Для получения Положения о финансовой структуре необходимо выполнить шаги, указанные в //Табл.1//.
 <startTableBox>
 ^  №  ^  Что необходимо сделать  ^  Раздел Положения, где отобразится информация  ^
-|  1.  | В меню «Сервис −> Настройки для всех пользователей» заполнить параметры:\\ - Название компании;\\ - Руководитель организации. | Информация используется на титульном листе и в разделах **//1. Общие положения//** и **//2. Принципы бюджетного управления//**. |
+|  1.  | В **Настройках для всех пользователей** (**Главное меню** -> **Главная** −> **Настройки для всех пользователей**) заполнить параметры:\\ - "Название организации";\\ - "Руководитель организации". | Информация используется на титульном листе и в разделах **//1. Общие положения//** и **//2. Принципы бюджетного управления//**. |
-|  2.  | Для корневой группы справочника «Бюджетное управление» заполнить параметр:\\ - Ответственный. | Информация используется в подразделе **//1.1. Базовые принципы//** раздела **//1. Общие положения//**. |
+|  2.  | В **Окне свойств** группы справочников "Бюджетное управление" заполнить параметр:\\ - "Ответственный". | Информация используется в подразделе **//1.1. Базовые принципы//** раздела **//1. Общие положения//**. |
-|  3.  | Для корневой группы справочника «Финансовая структура» заполнить параметр:\\ - Ответственный. | Информация используется в подразделе **//1.3. Разработка, утверждение, изменение//** раздела **//1. Общие положения//**. |
+|  3.  | В **Окне свойств** группы справочников "Финансовая структура" заполнить параметр:\\ - "Ответственный". | Информация используется в подразделе **//1.3. Разработка, утверждение, изменение//** раздела **//1. Общие положения//**. |
-|  4.  | Сформировать перечень направлений деятельности организации в справочнике «Направления деятельности». Для каждого направления деятельности заполнить параметры:\\ - Клиент;\\ - Потребность;\\ - Продукт. | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Бизнесы организации//** раздела **//2. Принципы бюджетного управления//**. |
+|  4.  | Сформировать перечень направлений деятельности организации в справочнике "Направления деятельности". Для каждого направления деятельности заполнить параметры:\\ - "Клиент";\\ - "Потребность";\\ - "Продукт". | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Бизнесы организации//** раздела **//2. Принципы бюджетного управления//**. |
-|  5.  | Сформировать организационную структуру в справочнике «Субъекты». | Информация используется для формирования раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
+|  5.  | Сформировать организационную структуру в справочнике "Субъекты". | Информация используется для формирования раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
-|  6.  | Сформировать финансовую структуру в справочнике «Финансовая структура». | Информация используется для формирования раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
+|  6.  | Сформировать финансовую структуру в справочнике "Финансовая структура". | Информация используется для формирования раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
-|  7.  | Для корневой группы справочника «Финансовая структура» сформировать отчет «Иерархическая диаграмма». | Информация используется для формирования подраздела **//3.1. Графическое представление//** раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
+|  7.  | Для группы справочников "Финансовая структура" сформировать отчет "Иерархическая диаграмма". | Информация используется для формирования подраздела **//3.1. Графическое представление//** раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
-|  8.  | Для каждого элемента финансовой структуры заполнить параметры:\\ - Тип центра;\\ - Cписок «Состав». \\ Заполняется элементами справочника «Субъекты» типа «Подразделение». В свойствах субъекта заполняется параметр «Руководитель подразделения»;\\ - Ответственный. \\ Параметр заполняется, если требуется указать ответственного за деятельность ЦФО, действующего совместно с Руководителем подразделения или вместо него, если Руководитель не указан. | Информация используется для формирования подраздела **//3.2. Табличное представление//** раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
+|  8.  | Для каждого объекта финансовой структуры заполнить параметры:\\ - "Тип центра";\\ - Cписок "Состав". \\ Заполняется объектами справочника "Субъекты" типа "Подразделение". В **Окне свойств** субъекта заполняется параметр "Руководитель подразделения";\\ - "Ответственный". \\ Параметр заполняется, если требуется указать ответственного за деятельность ЦФО, действующего совместно с Руководителем подразделения или вместо него, если Руководитель не указан. | Информация используется для формирования подраздела **//3.2. Табличное представление//** раздела **//3. Структура центров финансовой ответственности//**. |
 <endTableBox|Таблица 1. Шаги по формированию Положения о финансовой структуре.>
-Отчет «Положение о финансовой структуре» вызывается от корневой группы справочника «Финансовая структура». Пример отчета приведен в [[ru/sbm/situation_financial_structure]].
+Отчет "Положение о финансовой структуре" вызывается от группы справочников "Финансовая структура". Пример отчета приведен в [[ru/sbm/situation_financial_structure]].
 ==== Положение о бюджетной структуре ====
@@ Строка 86: / Строка 88: @@
 <startTableBox>
 ^  №  ^  Что необходимо сделать  ^  Раздел Положения, где отобразится информация  ^
-|  1.  | В меню «Сервис −> Настройки для всех пользователей» заполнить параметры:\\ - Название компании;\\ - Руководитель организации. | Информация используется на титульном листе и в разделе **//1. Общие положения//**. |
+|  1.  | В **Настройках для всех пользователей** (**Главное меню** -> **Главная** −> **Настройки для всех пользователей**) заполнить параметры:\\ - "Название организации";\\ - "Руководитель организации". | Информация используется на титульном листе и в разделе **//1. Общие положения//**. |
-|  2.  | Для корневой группы справочника «Бюджетное управление» заполнить параметр:\\ - Ответственный. | Информация используется в подразделе **//1.1. Базовые принципы//** раздела **//1. Общие положения//**. |
+|  2.  | В **Окне свойств** группы справочников "Бюджетное управление" заполнить параметр:\\ - "Ответственный". | Информация используется в подразделе **//1.1. Базовые принципы//** раздела **//1. Общие положения//**. |
-|  3.  | Для корневой группы справочника «Бюджетная структура» заполнить параметр:\\ - Ответственный. | Информация используется в подразделе **//1.3. Разработка, утверждение и изменение//** раздела **//1. Общие положения//**. |
+|  3.  | В **Окне свойств** группы справочников "Бюджетная структура" заполнить параметр:\\ - "Ответственный". | Информация используется в подразделе **//1.3. Разработка, утверждение и изменение//** раздела **//1. Общие положения//**. |
-|  4.  | Сформировать структуру статей Бюджета доходов и расходов в справочнике «Бюджетная структура −> БДР». \\ Для каждого элемента структуры заполнить:\\ - параметр «Тип бюджета» значением «сводный». | Информация используется для формирования подраздела **//2.1. Сводные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  4.  | Сформировать структуру статей Бюджета доходов и расходов в справочнике "Бюджетная структура −> БДР". \\ Для каждого объекта структуры заполнить:\\ - параметр "Тип бюджета" значением "сводный". | Информация используется для формирования подраздела **//2.1. Сводные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  5.  | Сформировать структуру статей Бюджета движения денежных средств в справочнике «Бюджетная структура −> БДДС». \\ Для каждого элемента структуры заполнить:\\ - параметр «Тип бюджета» значением «сводный». | Информация используется для формирования подраздела **//2.1. Сводные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  5.  | Сформировать структуру статей Бюджета движения денежных средств в справочнике "Бюджетная структура −> БДДС". \\ Для каждого объекта структуры заполнить:\\ - параметр "Тип бюджета" значением "сводный". | Информация используется для формирования подраздела **//2.1. Сводные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  6.  | Сформировать модель бизнес-процессов в разделе «Процессы». | Информация используется для формирования подраздела **//2.2. Функциональные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  6.  | Сформировать модель бизнес-процессов в справочнике "Процессы". | Информация используется для формирования подраздела **//2.2. Функциональные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  7.  | Сформировать структуру функциональных бюджетов в справочнике «Бюджетная структура». \\ Для каждого элемента структуры заполнить: \\ - параметр «Тип бюджета» значением «функциональный»;\\ - список «Состав» элементами справочника «Процессы». | Информация используется для формирования подраздела **//2.2. Функциональные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  7.  | Сформировать структуру функциональных бюджетов в справочнике "Бюджетная структура". \\ Для каждого объекта структуры заполнить: \\ - параметр "Тип бюджета" значением "функциональный";\\ - список "Состав" объектами справочника "Процессы". | Информация используется для формирования подраздела **//2.2. Функциональные бюджеты//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  8.  | Сформировать структуру статей функциональных бюджетов. \\ Для этого:\\ - заполнить список «Состав» каждого функционального бюджета статьями сводных бюджетов. | Информация используется для формирования подразделов **//2.2. Функциональные бюджеты//** и **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  8.  | Сформировать структуру статей функциональных бюджетов. \\ Для этого:\\ - заполнить список "Состав" каждого функционального бюджета статьями сводных бюджетов. | Информация используется для формирования подразделов **//2.2. Функциональные бюджеты//** и **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  9.  | Сформировать финансовую структуру в справочнике «Финансовая структура». | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  9.  | Сформировать финансовую структуру в справочнике "Финансовая структура". | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  10.  | Сформировать структуру операционных бюджетов. \\ Для этого:\\ - заполнить список «Состав» элементов финансовой структуры статьями сводных и функциональных бюджетов. | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
+|  10.  | Сформировать структуру операционных бюджетов. \\ Для этого:\\ - заполнить список "Состав" объектов финансовой структуры статьями сводных и функциональных бюджетов. | Информация используется для формирования подраздела **//2.3. Операционные бюджеты ЦФО//** раздела **//2. Бюджетная структура организации//**. |
-|  11.  | Для корневой группы справочника «Бюджетная структура» сформировать отчет «Иерархическая диаграмма». | Информация используется для формирования раздела **//3. Схема бюджетной структуры организации//**. |
+|  11.  | Для группы справочников "Бюджетная структура" сформировать отчет "Иерархическая диаграмма". | Информация используется для формирования раздела **//3. Схема бюджетной структуры организации//**. |
 <endTableBox|Таблица 2. Шаги по формированию Положения о бюджетной структуре>
-Отчет «Положение о бюджетной структуре» вызывается от корневой группы справочника «Бюджетная структура». Пример отчета приведен в [[ru/sbm/situation_fiscal_structure]].
+Отчет "Положение о бюджетной структуре" вызывается от группы справочников "Бюджетная структура". Пример отчета приведен в [[ru/sbm/situation_fiscal_structure]].
+[<contextnavigator>]