Описание процесса IDEF0Регламент процесса IDEF0ОАО «АВС» A8.3 Расчет сумм платежей Регламент процесса Версия Статус процесса: В работе УТВЕРЖДАЮ __________________________________ (Должность) ______________   ___________________          (Подпись)                               (Ф.И.О.) «____»  ____________________     20___г. Перечень изменений № Версия Статус Дата изменения статуса Изменения 1. В работе 21.06.2007 Содержание 1.    Общие положения. 5 1.1.     Владелец процесса. 5 1.2.     Исполнители процесса. 5 1.3.     Результат процесса. 5 1.4.     Документация процесса. 5 2.    Диаграмма процесса. 6 3.    Взаимодействие с другими процессами и внешней средой. 7 3.1.     Взаимодействие по Входу. 7 3.2.     Взаимодействие по Выходу. 7 3.3.     Управление процесса. 8 4.    Организация выполнения процесса. 9 Приложение А.     Состав ролей, участвующих в выполнении процесса. 14   Термины и сокращения {Граница} – внешний поставщик или потребитель стрелки. Находится за рамками моделируемой системы. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы или в случаях неоднозначности. {Туннель} – поставщик или потребитель стрелки. Название не детализируется в случаях однозначного понимания читателями диаграммы. Бизнес-процесс – последовательность действий (подпроцессов), направленная на получение заданного результата, ценного для организации (далее Процесс). Владелец процесса – должностное лицо, несущее ответственность за получение результата процесса и обладающее полномочиями для распоряжения ресурсами, необходимыми для выполнения процесса. Входы бизнес-процесса – ресурсы (материальные, информационные), необходимые для выполнения и получения результата процесса, которые потребляются или преобразовываются при выполнении процесса. Выходы бизнес-процесса – объекты (материальные или информационные), являющиеся результатом  выполнения бизнес-процесса, потребляемые другими бизнес-процессами или внешними по отношению к организации клиентами. Исполнитель процесса – подразделение или должность сотрудника, выполняющего процесс. Механизмы бизнес- процесса – ресурсы (технологические, трудовые), используемые для выполнения процесса, целиком не потребляющиеся при выполнении одной итерации процесса. Организационная структура управления – совокупность специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений (далее Организационная структура). Подпроцесс – бизнес-процесс, являющийся составной частью вышестоящего процесса. Процедура – бизнес-процесс нижнего уровня, содержащий последовательность конечных (не требующих дополнительной детализации) операций (функций). Управление бизнес- процесса – управляющие воздействия, регламентирующие выполнение процесса. 1. Общие положения Настоящий документ является регламентом бизнес-процесса «A8.3 Расчет сумм платежей» ОАО «АВС» и разработан в целях: - Формирования единых правил и требований к организации процесса. - Установления ответственности за результат процесса. - Унификации и стандартизации документооборота. 1.1. Владелец процесса Владельцем процесса является: - Директор по экономике ( Финансово-экономическая дирекция )   1.2. Исполнители процесса Исполнителями процесса являются: - Финансово-экономическая дирекция 1.3. Результат процесса Основным результатом процесса является кредиторская задолженность в пределах плановых значений. 1.4. Документация процесса Выполнение процесса «Расчет сумм платежей» регламентируется следующей плановой или нормативно-методической документацией: - Договор займа 2. Диаграмма процесса Basic Flowchart Template Create flowcharts, top-down diagrams, information tracking diagrams, process planning diagrams, and structure prediction diagrams. Contains connectors and links. TITLE: TITLE: NODE: NODE: NO.: NO.: A8.3 Расчет сумм платежей Обязательства перед поставщиками и подрядчиками Обязательстваперед поставщиками и подрядчиками Текущая кредиторская задолженность Текущаякредиторская задолженность Внутренняя отчетность Внутренняя отчетность Распоряжение на осуществление налоговых платежей Распоряжение на осуществление налоговых платежей Распоряжение на осуществление платежей во внебюджетные фонды Распоряжение на осуществление платежей во внебюджетные фонды Распоряжение на осуществление платежей по заработной плате Распоряжение на осуществление платежей по заработной плате Распоряжение на оплату расходов по заемным средствам Распоряжение на оплату расходов по заемным средствам Распоряжение на осуществление платежей по КЗ Распоряжение на осуществление платежей по КЗ Информация об обязательствах компании по з/п Информация об обязательствах компании по з/п Информация об обязательствах компании по платежам во внебюдже... Информация об обязательствах компании по платежам во внебюджетные фонды Информация об обязательствах компании по выплатам дивидендов Информация об обязательствах компании по выплатам дивидендов Распоряжение на осуществление выплат по дивидендам Распоряжениена осуществлениевыплат по дивидендам Распоряжение на оплату Распоряжение на оплату Распоряжение на оплату рекламных услуг Распоряжение на оплату рекламных услуг Распоряжения на оплату ресурсов Распоряжения на оплату ресурсов Сведения для расчета внебюджетных платежей Сведения для расчета внебюджетных платежей Информация об обязательствах компании Информация об обязательствах компании A8.6 A8.6Расчет расходов по кредиторской задолженности Расчет расходов по кредиторской задолженностиРасчет расходов по заемным средствам Расчет расходов по заемным средствамРасчет платежей по заработной плате Расчет платежей по заработной платеРасчет платежей во внебюджетные фонды Расчет платежей во внебюджетные фондыРасчет выплат по дивидендам Расчет выплат по дивидендамРасчет налоговых платежей Расчет налоговых платежей 3. Взаимодействие с другими процессами и внешней средой При выполнении процесса «A8.3 Расчет сумм платежей» осуществляется взаимодействие с другими процессами и с внешней средой по входу, выходу, управлению и механизмам: 3.1. Взаимодействие по Входу № Вход Объекты Поступает от Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Обязательства перед поставщиками и подрядчиками Акт выполненных работ по строительству ОИТИ Орг-я и вып-е строительных работ - исп A5.2.3 Организация и выполнение строительных работ Договор на поставку Международная товарно-транспортная накладная Счет-фактура полученный Товарная накладная поставщика Отдел материально-технического снабжения A6.2.2 Отправка лома в переработку Бухгалтер учета материалов и расчета с поставщиками A6.5.4 Документальное оформление поставок 3. Распоряжение на оплату рекламных услуг Распоряжение на оплату Бюро маркетинга A2.1.3 Проведение мероприятий по продвижению продукции 4. Распоряжения на оплату ресурсов Распоряжение на оплату Экономическое бюро ОМТС A6.5.1 Оперативное формирование и корректировка плана поставок 3.2. Взаимодействие по Выходу № Выход Объекты Передается Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Распоряжение на оплату Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 2. Текущая кредиторская задолженность Расшифровка кредиторской задолженности Расшифровка кредиторской задолженности на определенную дату {Туннель} Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.4.3 Формирование платежного бюджета Бюро организации и проведения расчетов A8.5.2 Распределение платежей 3.3. Управление процесса № Вход Объекты Поступает от Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Условия размещения Договор займа Экономист по финансовой работе бюро банков Казначейства A8.4.9 Размещение свободных средств 4. Организация выполнения процесса A8.3.1 Расчет расходов по кредиторской задолженности Владелец подпроцесса - Начальник отдела казначейства ( Отдел казначейства )   Исполнители подпроцесса - Отдел казначейства ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Поступление документов на оплату.. Требования к срокам: Не регламентируются. Результат выполнения: текущая кредиторская задолженность в пределах плановых значений. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Информация об оплате обязательств Информация об оплате обязательств {Туннель} 3. Обязательства перед поставщиками и подрядчиками Акт выполненных работ по строительству ОИТИ Орг-я и вып-е строительных работ - исп A5.2.3 Организация и выполнение строительных работ Договор на поставку Международная товарно-транспортная накладная Счет-фактура полученный Товарная накладная поставщика Отдел материально-технического снабжения A6.2.2 Отправка лома в переработку Бухгалтер учета материалов и расчета с поставщиками A6.5.4 Документальное оформление поставок 4. Распоряжение на оплату рекламных услуг Распоряжение на оплату Бюро маркетинга A2.1.3 Проведение мероприятий по продвижению продукции 5. Распоряжения на оплату ресурсов Распоряжение на оплату Экономическое бюро ОМТС A6.5.1 Оперативное формирование и корректировка плана поставок Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Распоряжение на осуществление платежей по КЗ Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 2. Реестр просроченной КЗ Реестр старения кредиторской задолженности {Туннель} 3. Текущая кредиторская задолженность Расшифровка кредиторской задолженности Расшифровка кредиторской задолженности на определенную дату {Туннель} Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.4.3 Формирование платежного бюджета Бюро организации и проведения расчетов A8.5.2 Распределение платежей A8.3.2 Расчет расходов по заемным средствам Владелец подпроцесса - Начальник отдела казначейства ( Отдел казначейства )   Исполнители подпроцесса - Отдел казначейства ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Наступление последних чисел месяца.. Требования к срокам: В течение двух рабочих дней. Результат выполнения: сформированное распоряжение на оплату расходов по заемным средствам. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Информация о курсах валют ЦБ РФ Информация о курсах валют ЦБ РФ {Туннель} 3. Условия привлечения Договор займа Кредитный договор Банк A8.4.8 Привлечение заемных средств Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Информация о расходах по заемным средствам Расчет расходов по заемным средствам {Туннель} 2. Распоряжение на оплату расходов по заемным средствам Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 3. Расчет процентов по займам Расчет процентов по займам {Туннель} A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Владелец подпроцесса - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   Исполнители подпроцесса - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Наступление первых чисел месяца.. Требования к срокам: В течениерабочих дней. Результат выполнения: сформированное распоряжение на осуществление платежей по з/п. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Информация о трудовой деятельности работника Больничный лист Отпускные приказы Расходный кассовый ордер Сменный наряд Табель {Туннель} Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Информация об обязательствах компании по з/п Налоговая карточка на физ. лицо Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Бухгалтер, ответственный за расчет налога A8.3.6 Расчет налоговых платежей 2. Платежная ведомость по выдаче з/п Платежная ведомость по выдаче з/п {Туннель} 3. Распоряжение на осуществление платежей по заработной плате Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 4. Расчетный лист Расчетный лист {Туннель} 5. Сведения для расчета внебюджетных платежей Руководитель группы расчета с работниками A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды 6. Сводная ведомость по затратам по подразделениям Сводная ведомость по затратам по подразделениям {Туннель} 7. Сводная ведомость по категориям персонала Сводная ведомость по категориям персонала {Туннель} A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды Владелец подпроцесса - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   Исполнители подпроцесса - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Проведение расчетов платежей по заработной плате.. Требования к срокам: В течениерабочего дня. Результат выполнения: сформированное распоряжение на осуществление платежей во внебюджетные фонды. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Сведения для расчета внебюджетных платежей Руководитель группы расчета с работниками A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Информация об обязательствах компании по платежам во внебюджетные фонды Налоговая карточка по ЕСН Реестр платежей во внебюджетные фонды Бухгалтер, ответственный за расчет налога A8.3.6 Расчет налоговых платежей 2. Налоговая декларация по ЕСН и на обяз.пенс.страх. Налоговая декларация по ЕСН Налоговая декларация по обяз.пенс.страх. {Туннель} 3. Поквартальный расчет по авансовым платежам по обяз.пенс.страх. и ЕСН Поквартальный расчет по авансовым платежам по ЕСН Поквартальный расчет по авансовым платежам по обяз.пенс.страх. {Туннель} 4. Распоряжение на осуществление платежей во внебюджетные фонды Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей 5. Расчетная ведомость по средствам ФСС РФ Расчетная ведомость по средствам ФСС РФ {Туннель} A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам Владелец подпроцесса - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   Исполнители подпроцесса - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Собрание акционеров.. Требования к срокам: В течениирабочих дней. Результат выполнения: сформированное распоряжение на осуществление выплат по дивидендам. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Протокол собрания акционеров Протокол собрания акционеров {Туннель} 3. Реестр акционеров Реестр акционеров {Туннель} Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Информация об обязательствах компании по выплатам дивидендов Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер, ответственный за расчет налога A8.3.6 Расчет налоговых платежей 2. Распоряжение на осуществление выплат по дивидендам Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей A8.3.6 Расчет налоговых платежей Владелец подпроцесса - Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )   Исполнители подпроцесса - Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) Начало выполнения:  Поступление информации об обязательствах компании.. Требования к срокам: Не регламентируются. Результат выполнения: сформированное распоряжение на осуществление налоговых платежей. Входы подпроцесса № Вход Объекты Исполнитель Процесс/Внешняя среда 1. Внутренняя отчетность Планово-экономический отдел A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности 2. Информация об обязательствах компании Налоговая карточка на физ. лицо Руководитель группы расчета с работниками A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Главный бухгалтер A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Налоговая карточка на физ. лицо Реестр по платежам на перечисление з/п и удержаниям из нее Руководитель группы расчета с работниками A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате Реестр платежей во внебюджетные фонды Руководитель группы расчета с работниками A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды Налоговая карточка по ЕСН Реестр платежей во внебюджетные фонды Руководитель группы расчета с работниками A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды Реестр выплат по дивидендам Бухгалтер A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам Выходы подпроцесса № Выход Объекты Получатель Процесс/Внешняя среда 1. Налоговая декларация Налоговая декларация {Туннель} 2. Распоряжение на осуществление налоговых платежей Бухгалтерское распоряжение на оплату Начальник бюро бюджетирования и налогов A8.5.1 Формирование графика платежей Инструкции по выполнению подпроцесса Расчет налоговых начислений на зарплату должен быть осуществлен до 15 числа каждого месяца, расчет налога на прибыль - до 26 числа каждого месяца. Приложение А. Состав ролей, участвующих в выполнении процесса № Роль Субъект Подразделение Предмет деятельности 1. Бухгалтер, ответственный за расчет налога 2. Орг-я и вып-е строительных работ - исп Зам. главного инженера по капитальному строительству и ремонту Техническая дирекция Организация работ по строительству Подрядчик строительства Выполнение работ по строительству